Главная Совмещение должностей (профессий) на предприятии Должностные обязанности бухгалтера-кассира

Должностные обязанности бухгалтера-кассира

Должностные обязанности бухгалтера-кассира сформированы на с учетом требований к обязанностям кассира закрепленных в Квалификационном справочнике должностей руководителей, специалистов и других служащих, утвержденных Постановлением Минтруда России от 21.08.1998 №37. Термин Кассир.

2.1. Бухгалтер-кассир:

2.1.1. Подчиняется непосредственно главному бухгалтеру.

2.1.2. Выполняет операции по приему, учету и выдаче денежных средств с обязательным соблюдением правил, обеспечивающих их сохранность.

2.1.3. По оформленным в соответствии с установленным порядком документам получает деньги в банке для выплаты работникам заработной платы и выдачи денег под отчет.

2.1.4. Оформляет в установленном порядке кассовые документы, документы по расчету и выдаче заработной платы.

2.1.5. По оформленным в соответствии с установленным порядком документам принимает наличные деньги в кассу и выдает их из кассы.

2.1.6. Ведет на основе приходных и расходных документов кассовую книгу, сверяет фактическое наличие денежных сумм с остатком по кассовой книге и счетом 50 «Касса».

2.1.7. Составляет описи ветхих купюр, а также соответствующие документы для их передачи в учреждения банка с целью замены на новые.

2.1.8. Передает в соответствии с установленным порядком денежные средства инкассаторам.

2.1.9. Контролирует соблюдение установленного в организации лимита остатка денежных средств в кассе на конец рабочего дня.

2.1.10. Принимает участие в инвентаризации кассы на основании приказа руководителя.

2.1.11. Принимает от подотчетных лиц авансовые отчеты, проверяет их и оформляет в соответствии с действующим порядком.

2.1.12. Ведет бухгалтерский учет в программе «1С», в т.ч. отражает на счетах бухгалтерского учета операции, связанные с движением товарно-материальных ценностей, оплаченных подотчетниками, и наличных денежных средств, операции по учету заработной платы и иных выплат работникам, а также НДФЛ и взносов с них.

2.1.13. Принимает и контролирует первичные документы, связанные с оплатой труда, готовит их к счетной обработке.

2.1.14. Начисляет заработную плату и другие выплаты работникам, исчисляет с них НДФЛ и страховые взносы.

2.1.15. Готовит платежные поручения (выплачивает из кассы) на перечисление работникам заработной платы и других выплат, а также на уплату в бюджет и внебюджетные фонды НДФЛ и страховых взносов в сроки, установленные порядком, принятым в организации, и законодательством.

2.1.16. Отправляет платежные поручения через систему «Клиент — Банк».

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Поделиться: